Big Brother er overvåking

De siste årene har det vært økt vekt på behovet for finansielle tjenesteytere å "kjent med kunden". Dette har kommet for å referere behovet for å innhente tilstrekkelig bevis for identitet og adresse-dokumenter og til å ta opp referanser og kan i noen tilfeller har skjult behovet for slike personer å ha et større i inngående kunnskap om sine kunder, sine eiendeler og sine aktiviteter. Hvorfor, kan du spørre? En årsak er at slik kunnskap er uvurderlig i å sikre at alle råd gitt er riktig å omsten
I Storbritannia skattemyndighetene mener at offshorekonstruksjoner utgjøre en stor risiko for alvorlig svindel og bruker betydelige ressurser på å uncovering slike ordninger og vedta en stadig mer robust tilnærming til eksisterende krav til rapportering. Vi forklarer noen av deres metoder i artikkelen og selv om det vises til Storbritannia dette er et fag som er relevant like til andre land, som også vedta sofistikerte metodar og allokere store ressurser til samme formål.

Undisclosed offshore bankkonti

Offshore Fraud Prosjekt Team (OFPT) er søker informasjon fra finansielle rådgivere om sine kunder og bevegelse av midler offshore. Særlig er det ber bankene for informasjon i forbindelse med kundenes som de har flyttet midler offshore ved hjelp av tredjepart og spenning kontoer, og dermed utenom kundenes egne kontoer.

The OFPT er også skrive til skattytere som har grunn til å mistenke ha offshore bankkonti, spørrende hvorfor er det ingen skatteplikt med hensyn til disse kontoene. Avholdelse av slikt regnskap ikke selv er bevis for svindel men i mangel av en rask svar, en formell etterforskning kan åpnes.

Offshore kreditt-og debetkort kort

Fulgte eksempelet til USAs Internal Revenue Service, skatten autoritet etablerer et prosjekt for å finne skattytere som har kredittkort eller debetkort utstedt av offshore bankene, undersøker bruk av disse kort i England og innhente opplysninger direkte fra kredittkortselskapene .

Igjen, besittelse av et kort som dette ikke er bevis for svindel, men den er en annen måte for å få ytterligere informasjon. Personer som er bosatt i Norge men som ikke er hjemmehørende der, må være ekstra årvåken og sikre som bruker, i Storbritannia, av kort utstedt offshore ikke uforvarende utgjør en remittering for inntektsskatt eller kapitalgevinst skatteformål.

Europeisk Lagre Skatt direktiv

Direktivet krever betalende agenter (banker mv) for å rapportere eventuelle innsparinger inntekter de betaler til individer bosatt i en foreskrevet territorium. Foreskrevet territorier er de 25 EU-landene, Aruba, De britiske jomfruøyene, Gibraltar, Guernsey, Isle of Man, Jersey, Montserrat og nederlandske Antillene. Betale agenter i disse områdene gjør lignende rapporter dermed etablere et nettverk for utveksling av opplysninger.

Eksisterende rapportering arrangementer

Disse er under nøye undersøkelse. Målet er å identifisere urapportert offshore strukturer, hvordan de ble finansiert og hvor deres inntekt oppstår og for å sjekke om skattyterne har ikke klart å rapportere og betale skatt av inntekt eller formue distribusjoner.

Det er en plikt for enhver person bosatt i Storbritannia (annet enn en advokat), som i løpet av en handel eller yrke har vært opptatt med å lage et forlik med en britisk fastboende settlor, der bobestyrere er utenlandske, gi detaljer til inntekter. Denne rapporten må gjøres innen tre måneder. Vi forstår at ordene "opptatt" blir ofte tolket til å omfatte personer gjennom hvem midlene er overført, som inkluderer banker og profesjonelle foretak.

Vi forstår at inntektene har skrevet til UK morselskaper å spørre om deres offshore datterselskaper har gjort disse kommer tilbake og at en rekke ikke-britiske finansinstitusjoner har gitt opplysninger som fører til oppdagelsen av tidligere urapporterte stiftelser.

Der inntekter har vært mislykket i å innhente opplysninger fra ikke-bosatt bobestyrere, vil det vanligvis legge press, under trussel om straff, etter UK bosatt stiftere og rettighetshavere selv om disse personene ikke har noen kraft til å tvinge tilbudet av informasjonen.

Andre kilder til informasjon

Inntektene har makt til å innhente opplysninger fra tredjeparter og selvfølgelig fra målrettede skattyter.

Senter for Revenue Intelligence har en omfattende database, herunder registrering av luftfartøy, yachter og motorkjøretøyer og på gull og sølv, og bilen verdivurderinger, bank, boligbyggelaget og boliglån interesse og eiendomstransaksjoner

Til slutt, eller kanskje ikke, er informasjon hentet fra informanter, informasjon utvekslingsavtaler, dobbeltbeskatning traktater og overvåking operasjoner.

For mer artikler kan du gå til våre nyheter og faktaark sider.

Ref: CO130606